为进一步加强绩效管理水平,强化支出责任,提升财政资金使用效益,建立科学、合理的财政支出绩效评价管理体系,根据《南昌市财政局关于开展2021年度预算绩效管理有关工作的通知》(洪财办〔2021〕7号)文件精神,运用科学、合理的评价方法对单位申报项目预算时明确的绩效指标完成情况进行客观、公正的评价。现将评价情况汇报如下:
一、基本情况
(一)项目概况
1、项目背景
随着互联网信息技术的发展,互联网技术在出租汽车行业中也得到了较为广泛地应用,为促进网约车和传统出租车两种业态的和谐共存与持续发展,需不断深化出租汽车行业改革,为行业稳定、健康有序发展提供有力保障,切实解决民众“出行难”的问题,满足人民群众出行需求。
2、项目主要内容
出租汽车管理经费项目实施单位是南昌市城市客运管理处,为经常性项目,项目主要是依据《江西省道路运输条例》、《南昌市城市出租汽车管理条例》及《南昌市城市公共汽车电车客运管理条例》,履行以下工作职责:一是认真贯彻执行国家和各级交通运输主管部门有关城市公共汽车和出租汽车行业发展的方针、政策,参与行业发展规划,科学合理规划城市公交线网、站点布局和场站配套基础设施建设,优化城市公共交通运营结构,建立健全行业行为规范和管理制度;二是依据国家和省市有关城市客运管理的政策法规,对市区城市公共汽车客运、出租汽车客运和汽车租赁行业实施监督管理,负责市区城市公交、出租汽车客运企业和驾驶员的服务质量信誉考核及驾驶员从业资格培训、考试、继续再教育;三是负责市区公交、出租汽车客运行业的乘客投诉查处工作。
3、项目实施情况
2020年度,客管处以贯彻落实城市建管十大行动为抓手,在做好疫情防控工作的同时,按年初计划有序的开展各项工作。一是积极开展执法人员法制培训,严格落实《交通运输行政执法程序规定》、《交通行政执法规范》以及《行政执法全过程记录执法公示重大行政执法案件法制审核三项制度》等执法制度规范,建立健全行政执法事权和责任清单,规范执法行为;二是联合交警、治安、属地运管所在重要场站实行“网格化管理”,全面开展客运市场专项整治工作,2020年度查处非法营运543起,客运违法1992起,出租车异地经营69起;三是对全市出租汽车驾驶员从业资格进行背景审查,对年度客运违章扣满20分、交通违章扣满12分、重大违法犯罪行业的驾驶员进行清理,2020年度组织开展出租汽车从业资格申请理论考试257场,应用能力操作考试128场,1.17人次参加从业资格考试;四是开展城市公共汽车企业诚信考核和出租汽车企业服务质量信誉考核工作,并将考核结果进行通报抄告;对在岗驾驶员进行了年度考核,150名驾驶员被评为AAA级驾驶员,对有严重服务违章的51名驾驶员吊销服务证并重新进行培训。
4、项目资金投入和使用情况
2020年度出租汽车管理经费项目预算安排数314.15万元,其中年初预算安排数194.15万元(含上年结转41.01万元),追加经费120万元,项目资金于2020年度全部到位。
2020年度出租汽车管理经费项目支出296.04万元。
(二)项目绩效目标
1、总体目标
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,在市交通运输局党组的正确领导下,贯彻落实省、市以及交通运输部门工作部署,促进出租汽车行业健康有序发展,更好的满足人民群众出行需求。
2、阶段性目标
2020年度开展出租汽车行业专项整治活动,打击非法营运车辆,建立完善出租汽车信用体系,强化服务质量考核,提升出租汽车行业服务水平。
二、绩效评价工作开展情况
(一)绩效评价目的、对象和范围
1、绩效评价目的
根据上级部门的工作部署和要求,运用科学、规范的绩效评价方法,客观、公正地对2020年度出租汽车管理经费项目支出进行评价,以反映项目资金的绩效,通过绩效评价,树立绩效管理理念,做好预算绩效管理,提高财政资金效益。
2、绩效评价对象
本次项目绩效评价对象是南昌市城市客运管理处预算管理的财政性资金——出租汽车管理经费。
3、绩效评价范围
本次绩效评价范围为2020年度财政拨付的出租汽车管理经费。
(二)绩效评价原则、评价指标体系(附表说明)、评价方法、评价标准等
1、绩效评价原则
(1)科学规范原则。绩效评价应当严格执行规定的程序,按照科学可行的要求,采用定量与定性分析相结合的方法。
(2)公开公正原则。绩效评价应当符合真实、客观、公正的要求,依法公开并接受监督。
(3)绩效相关原则。绩效评价应当针对具体支出及其产出绩效进行,评价结果应当清晰反映支出与产出绩效之间的紧密对应关系。
2、评价指标体系
绩效评价指标体系包括决策指标、过程指标、产出指标及效益指标四个部分,具体评价指标体系见《项目支出绩效评分表》。
3、评价方法
本项目采用定量与定性相结合的比较法,总分由各项指标得分汇总形成。
(1)定量指标评定方法:与年初指标值相比,完成指标值的,记该指标所赋全部分值;对完成值高于指标值较多的,要分析原因,如果是由于年初指标值设定明显偏低造成的,要按照偏高适度调减分值;未完成指标值的,按照完成值与指标值的比例记分。
(2)定性指标评定方法:根据指标完成情况分为达成年度指标、部分达成年度指标并具有一定效果、未达成年度指标且效果较差三档,分别按照该指标对应分值区间100%-80%(含)、80%-60%(含)、60%-0%合理确定分值。
(三)绩效评价工作过程。
1、前期准备:下发通知,单位自评。绩效评价小组开展调查研究、分析讨论并形成绩效评价工作方案,为后期的数据获取做了充分的准备。
2、组织实施:通过座谈、到实地核查等方式了解项目实施情况,整理项目相关资料,设计绩效评价指标体系。
3、分析评价:整理分析获取的基础数据等资料,依据制定的评价标准进行评价指标打分,根据结果提出建议并完成绩效评价报告。
三、综合评价情况及评价结论
本次绩效评价遵循科学规范、公开公正、绩效相关的原则,重点评价项目资金投入、项目组织管理、项目产出效果和效益、项目持续影响力以及社会综合评价等五方面,得出2020年度出租汽车管理经费项目绩效评价综合得分92.1分,等级为“优”。详细评分情况见附件(项目支出绩效评分表)。
四、绩效评价指标分析
(一)项目决策情况
项目决策类指标由3个二级指标、6个三级指标和10个四级指标构成,分值为15分,实际得分15分。项目决策类指标主要考察项目立项依据的充分性和规范性;绩效目标设定的合理性和明确性;预算编制科学性和资金分配合理性等。
1、项目立项指标
项目立项指标分值5分,实际得分5分。该项目立项符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关正常,符合行业发展规划和正常要求,项目目标设立与单位履职相适应,立项文件符合经济社会发展规划和部门年度工作计划。在项目立项过程中,严格按照规定的程序申请设立,重大项目安排和重大资金使用必须经过集体讨论研究决定,项目决策过程合法合规。
2、绩效目标指标
绩效目标指标分值5分,实际得分5分。该项目在年初进行了绩效目标申报,项目绩效目标在数量、质量、成本、时效等方面设置了细化、量化的绩效指标,指标内容清晰合理,与实际工作内容具有相关性,项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平。
3、资金投入指标
资金投入指标分值5分,实际得分5分。该项目预算编制经过科学论证,预算内容与项目内容相匹配,资金测算依据充分,分配额度合理,预算确定的项目投资额与工作任务相匹配。
(二)项目过程情况
项目过程类指标由2个二级指标、5个三级指标和7个四级指标构成,分值为20分,实际得分18分。项目过程类指标主要考察项目资金到位、执行情况及资金使用合规性情况;项目组织实施过程中管理制度健全性情况及制度执行有效性情况。
1、资金管理指标
资金管理指标分值15分,实际得分13分。2020年度该项目资金共314.15万元,实际到位314.15万元,资金到位率为100%,2020年度项目实际支出296.04万元,预算执行率为94.24%,根据评分规则,扣权重分2分.
2020年度项目资金支出客管处严格遵守国家财经法规和财务管理制度以及相关专项资金管理办法的规定,项目资金的拨付与预算批复一致,资金支出通过财政国库集中支付,合同规定的用途使用资金,项目资金不存在截留、挤占、挪用等情况。
2、组织实施
组织实施指标分值5分,实际得分5分。该项目支出严格执行国家有关财务管理规定及《南昌市城市客运管理处财务管理制度》,费用支出手续齐全完备,项目相关合同书、验收报告等资料已整理并及时归档。
(三)项目产出情况
项目产出类指标由4个二级指标、4个三级指标和31个四级指标构成,分值为40分,实际得分34.1分。项目产出类指标主要是通过项目产出数量、产出质量、产出时效、产出成本指标来考核项目完成情况。
1、产出数量指标
产出数量指标分值10分,实际得分6分。2020年度,按年初工作计划客管处完成了一是服务质量考核4次,达到了年初指标值4次;二是组织驾驶员从业资格考试1.17万人次,由于疫情影响未达到年初指标值2万人次,根据评分规则,扣权重分2分;三是进行行业监管系统维护2次,达到年初指标值2次;四是客运车辆服务设施安全检查1.94万辆次,由于疫情影响未达到年初指标值2万辆次,根据评分规则,扣权重分1分;五是客运服务暗访检查7次,未达到年初指标值12次,根据评分规则,扣权重分1分;六是组织执法人员业务培训2次,达到年初指标值2次;七次购置无线执法安全监管平台1套,达到年初指标值。
2、产出质量指标
产出质量指标分值10分,实际得分10分。2020年度我市出租汽车企业达标90.32%,达到年初指标值90%;出租车从业人员测试通过率达到92%,达到年初指标值90%;行业监管系统维护验收合格率为100%,达到年初指标值100%;客运车辆服务安全设施合格率为100%,达到年初指标值100%;客运违章查处率为1.78%,比年初指标值下3%下降1.22%;执法人员培训出勤率100%,达到年初指标值95%。
3、产出时效指标
产出时效指标分值10分,实际得分9.7分。2020年度该项目大部分都在计划完成时间内完成该项目各项工作,由于受疫情影响,客运服务质量暗访检查工作未能每月开展一次,根据评分规则,扣权重分0.3分。
4、产出成本指标
产出成本指标分值10分 ,实际得分8.4分。产出成本指标共19个四级指标,由于受疫情影响,部分工作未能开展,主要是行业监管聘请法律顾问费、查扣违章车辆停车费、执法暗访工作经费等指标扣分,根据评分规则,扣权重分1.6分。
(四)项目效益情况
项目效益类指标由2个二级指标、2个三级指标和2个四级指标构成,分值为20分,实际得分20分。项目效益类指标主要是反映项目实施取得的成效。
1、社会效益指标
社会效益指标分值10分,实际得分10分。社会效益指标年度指标值为新闻媒体正面报道≥24篇,实际完成36篇。
2、可持续效益指标
可持续效益指标分值10分,实际得分10分。可持续效益指标年度指标值为违章出租汽车整改落实率达90%,实际完成100%。
(五)满意度情况
满意度指标分值5分,实际得分5分。满意度指标年度指标值为群众满意情况≥90%,出租企业及从业人员满意情况≥90%,2020年度通过电话及问卷调查等方式,统计群众满意度为91%,出租车企业及从业人员满意情况分别为96、95%。
五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析
(一)主要经验及做法
2020年度,在南昌市交通运输局绩效评价工作小组的领导下,形成了财审处牵头,具体项目实施科室为主体的预算编制、评价工作机制,预算编制、执行、监督、评价各工作环节均明确责任和完成时限,有效保证各项工件的顺利推进,对预算、决算编制、执行情况进行监督,对及时解决绩效中出现的问题、规范预决算编制和执行工作起到了积极作用。
(二)存在的问题及原因分析
2020年度,出租汽车管理经费项目因疫情影响,部分工作未按照计划完成,但还是取得了一定成效。
1、预算编制不算合理,产出成本核算不够准确;
2、绩效监控力度不足,预算执行力有待提高。
六、有关建议
1、进一步加强预算管理工作,参考上一年度绩效评价结果科学预测下一年度收支情况,进行科学合理单位预算编制。
2、建立比较完善的监督机制,强化预算绩效管理,提高财政资金使用效率。
七、其他需要说明的问题
无。
南昌交通运输局
2021年5月26日
